תהליך תכנון פרישה
שנת 2012 הביאה עמה בשורה חדשה לאלו המגיעים לגיל הזכאות ,
נתוני הלשכה לסטטיסטיקה מראים כי 62% מבעלי הסדר הפנסיה לא יודעים באלו תנאים יפרשו ו 68% לא יודעים מה גובה דמי הניהול שהם משלמים, אז ראשית יש קודם כל צורך לקחת שליטה על החסכונות שלנו ועל כן תהליך תכנון פרישה נכון, נעשה הרבה לפני הפרישה כשלעצמה, הצעד הראשון בתהליך, הוא להבין שעל מנת להגיע לפנסיה עם יציבות כלכלית, יש להתחיל אותו כמה שיותר מוקדם, ויפה שעה אחת קודם.
מדובר בתהליך מורכב המחייב חשיבה לעומק של צרכי המשפחה בשנים הבאות שלאחר הפרישה, אשר במהלכו נבנה תזרים במונחי נטו.
בעת הפרישה, עומדים לזכותכם מענקי פרישה, כספי פיצויי פיטורים ופנסיה, אשר נצברו לכם במהלך השנים במקום העבודה שלכם.
בשלב זה, תדרשו לקבל מספר החלטות חשובות שישפיעו על עתידכם הכלכלי.
על מנת לקבל את ההחלטות הנכונות בפרישה, יש להשים לב, כי מודל הפרישה שונה מאדם לאדם ולכן חשוב להבין את כלל האפשרויות והשלכות המס בעת קבלת החלטות.
צרכנים חייבים להבין בנושאים פיננסים או להיעזר באיש מקצוע שיעזור להם בתהליך הזה, ועבור זה אני כאן
כמה טיפים:
- פרישה מתכננים מגיל צעיר ומתוך מודעות
- חשוב לבנות תוכנית כלכלית תוך התחשבות בשינויים ומאורעות המלווים אותנו בחיים.
- ככל שתחשבו מוקדם יותר על הפרישה , כך תוכלו לבנות לכם תיק נכסים שיכול להניב לכם סכומים נאים בגיל הפרישה.
- לבחור נכון את תוכנית החיסכון שלנו לפנסיה תוך התייחסות לדמי הניהול והתשואה של הקרן, לבצע בדיקה כל כמה שנים.
- בסיום עבודה חשוב לדעת לתת את הדעת לרכיב הפיצויים, משיכה של הפיצויים עלולה להשפיע על גובה הפטורים בעת זקנה
- כדאי ורצוי ליצור מקורות הכנסה נוספים מלבד הפרשה לקרנות הפנסיה.
- הגעתם לגיל הפרישה? חשוב מאוד לא למהר, אלא לגשת ולהתייעץ עם איש מקצוע ולנהל את הכסף בחוכמה.
קיימים שני סוגים של קצבאות:
קצבה מזכה חייבת במס בהתאם למדרגות המס, בעוד שקצבה מוכרת פטורה ממס.
בהגיענו לגיל הזכאות לפרישה, ולעיתים אף מספר שנים לפני כן, ניתן לבצע תכנון מס נכון לשנות העבודה האחרונות. במסגרת התכנון ניתן לנצל את הטבות המס הקבועות בחוק ובכך להפחית באופן משמעותי את חבות המס העתידית.
לדוגמה, עובד המשתכר שכר חודשי של כ-20,000 ₪ עשוי ליהנות מהטבת מס משמעותית במסגרת תכנון נכון לקראת פרישה, בהתאם למדרגות המס ולהטבות הקבועות בחוק.
הנתונים בדוגמה זו נכונים לשנת המס 2024, כאשר שיעורי הפטור על קצבה מזכה נקבעו בחוק באופן מדורג עד לשנת 2028.
תכנון נכון מאפשר להגדיל את הקצבה נטו שתתקבל בגיל הפרישה תוך ניצול מיטבי של הטבות המס הקיימות.
הפטור על הקצבה הוא קבוע ואינו תלוי בגובה הקצבה לה אתה זכאי.
במקרה של פרישה מוקדמת, הקצבה המזכה תהייה חייבת במס (למעט נקודות הזיכוי)
בחירת יחס או ניצל ההטבות משפיעה באופן מהותי על העתיד הכלכלי.
את הפטורים ניתן לנצל על הפיצויים, על כספים הוניים או על פנסיה מזכה.
טופסי 161 לסוגיהם
טופס 161 ד'
טופס בקשה לקבוע לקיבוע זכויות, בטופס זה אנו מגדירים למס הכנסה כיצד אנו מעוניינים לנצל את הפטורים המגיעים לנו בהגענו לגיל הזכאות או קבלת פנסיה לפי המאוחר שבניהם.
טופס 161 ג'
טופס בקשה לפריסת מס עפ"י סעיף 8(ג) לפקודת מס הכנסה, מתאים למי שצבר וותק גבוהה במקום עבודתו וצופה כי הכנסתו העתידית תיהיה קטנה יותר.
טופס 161 חלק העובד
בחלק זה בטופס, מעדכן העובד את הרשות המס כיצד הוא מבקש לנצל את זכויותיו – צריך להשים לה כי ישנן השלכות עתידיות לכל אחת מהחלופות.
טופס 161
הוא למעשה הודעת מעביד על פרישה מעבודה של עובד, הודעה על סיום יחסי עובד- מעביד.